Le congé parental permet aux parents de se consacrer pleinement à l’éducation de leurs enfants avant qu’ils soient en âge d’être scolarisés. Toutefois, cette période d’interruption ou de réduction d’activité peut avoir un impact significatif sur les droits à la retraite, en particulier pour les femmes, qui en sont les principales bénéficiaires. Quelles sont les conséquences du congé parental sur la pension de retraite ? Quelles sont les solutions pratiques pour atténuer ces effets ? On fait le point.
Le Congé parental et la retraite : un impact réel
Selon une étude publiée en 2021 par la DREES (Direction de la recherche, des études, de l’évaluation et des statistiques), les femmes représentent près de 96 % des bénéficiaires du congé parental en France. Bien que ce dispositif permette de mieux concilier vie professionnelle et familiale, il peut entraîner des conséquences financières à long terme pour les mères, notamment sur le montant de leur pension de retraite.
Le principal problème vient du fait que pendant le congé parental, les cotisations à la retraite sont interrompues ou diminuées, ce qui réduit le nombre de trimestres validés pour la retraite. Or, dans le système de retraite français, le calcul de la pension repose sur la durée de cotisation. Moins de trimestres cotisés signifie une pension potentiellement plus faible.
En 2020, le Haut Conseil à l’Égalité entre les femmes et les hommes estimait que la pension moyenne des femmes était inférieure de 40 % à celle des hommes, en grande partie à cause des interruptions de carrière liées à la maternité et au congé parental.
Comment le système compense-t-il ces périodes ?
Face à cette inégalité, des mécanismes de compensation existent dans le système de retraite français. Les femmes peuvent bénéficier de trimestres supplémentaires au titre de la maternité et de l’éducation des enfants :
- Majoration de durée d’assurance (MDA) : les femmes qui ont eu des enfants bénéficient d’une majoration de trimestres. En général, elles obtiennent quatre trimestres par enfant, répartis entre la grossesse et l’éducation jusqu’aux quatre ans de l’enfant.
- Trimestres validés pendant le congé parental : les bénéficiaires du congé parental peuvent également obtenir des trimestres sans cotiser directement, à raison d’un trimestre par période de 90 jours de congé.
Toutefois, ces mécanismes ne couvrent pas toujours l’intégralité des périodes non travaillées ou à temps partiel. Le congé parental peut ainsi laisser des « trous » dans la carrière professionnelle, surtout si celui-ci se prolonge au-delà des premières années de l’enfant.
Solutions pour atténuer l’impact sur sa pension de retraite : Le Plan Épargne Retraite (PER)
Pour compenser ces interruptions de carrière et sécuriser sa retraite, il existe des solutions complémentaires, dont le Plan Épargne Retraite (PER), un produit d’épargne retraite individuel ou collectif mis en place dans le cadre de la loi PACTE de 2019.
Qu’est-ce que le PER ?
Le Plan Épargne Retraite est un dispositif qui permet aux travailleurs de se constituer un capital ou une rente pour compléter leur pension de retraite. Il est ouvert à tous, qu’ils soient salariés, indépendants, ou même inactifs pendant certaines périodes (comme lors d’un congé parental).
Le PER se divise en trois compartiments :
- PER individuel : ce plan épargne retraite peut être ouvert à tout moment auprès d’organismes tels que Altaprofits et permet de verser des sommes d’argent que l’on pourra récupérer à la retraite sous forme de rente ou de capital.
- PER collectif : proposé par certaines entreprises, il permet aux salariés d’épargner avec des avantages fiscaux, parfois accompagnés d’abondements par l’employeur.
- PER obligatoire : il peut être imposé dans certaines entreprises pour certaines catégories de salariés.
Les avantages du PER pendant le congé parental
Le PER représente une excellente option pour celles et ceux qui souhaitent anticiper les conséquences financières d’un congé parental sur leur retraite. Voici quelques avantages concrets :
- Souplesse des versements : vous pouvez alimenter votre PER à votre rythme, selon vos capacités financières, même durant votre congé parental. Cela vous permet de continuer à épargner, même en période d’interruption professionnelle.
- Avantages fiscaux : les sommes versées sur le PER sont déductibles de l’impôt sur le revenu, dans une certaine limite, ce qui peut réduire la pression fiscale.
- Récupération du capital en cas de coup dur : en cas de besoin, le PER permet un déblocage anticipé du capital dans des situations exceptionnelles, comme l’achat de la résidence principale ou le décès du conjoint.
Une solution personnalisée pour mieux préparer sa retraite
Le Plan Épargne Retraite s’inscrit dans une logique d’anticipation. Plus vous commencez tôt, même avec des versements modestes, plus vous pouvez compenser les périodes non cotisées et garantir un complément de retraite. L’impact du congé parental, qui dure parfois plusieurs années, peut être significatif, mais le PER permet de réagir efficacement.
Autres conseils pour préparer sa retraite durant son congé parental
En complément du PER, voici d’autres conseils pour optimiser votre retraite pendant ou après un congé parental :
- Rachat de trimestres : il est possible de racheter des trimestres pour les années où vous n’avez pas cotisé, à condition de ne pas avoir validé le nombre maximum requis.
- Suivi régulier de votre relevé de carrière : il est essentiel de vérifier régulièrement votre relevé de carrière pour anticiper les manques et adapter vos choix d’épargne.
- Reprise progressive d’une activité : si cela est possible, la reprise d’une activité à temps partiel peut permettre de continuer à cotiser tout en restant présent(e) pour les enfants.
Le congé parental est une période importante de la vie familiale, mais il peut affecter négativement la retraite, surtout pour les femmes. Heureusement, des dispositifs existent pour compenser ces périodes, comme la majoration de trimestres ou le PER, qui offre une flexibilité et des avantages fiscaux non négligeables. Il est important d’anticiper dès le début de sa carrière, et de se préparer aux répercussions de cette période où vous aurez mis votre vie professionnelle sur pause pour vous occuper de vos enfants. Cela vous permettra d’aborder la retraite plus sereinement.
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